Calculadora de IVA
Calcula el Impuesto al Valor Agregado - agrega IVA al precio neto o extrae IVA del precio bruto
Formulas de Calculo de IVA
Entendiendo el Impuesto al Valor Agregado (IVA)
El Impuesto al Valor Agregado (IVA) es un impuesto al consumo aplicado a productos y servicios en cada etapa de produccion o distribucion. A diferencia del impuesto sobre ventas que solo se aplica en la venta final, el IVA se recauda incrementalmente a lo largo de la cadena de suministro, con cada negocio pagando IVA en sus compras y cobrando IVA en sus ventas.
El IVA se usa en mas de 160 paises en todo el mundo, incluyendo todos los paises de America Latina, la Union Europea, Reino Unido, Canada (como GST/HST), Australia (como GST) y muchos paises asiaticos. Estados Unidos es notable por no tener un sistema federal de IVA, en su lugar usa impuestos sobre ventas a nivel estatal.
Para los consumidores, el IVA aparece como un costo adicional en las compras. Para las empresas, el IVA es generalmente neutral ya que pueden reclamar el IVA pagado en compras de negocios contra el IVA cobrado en ventas, efectivamente solo remitiendo la porcion de 'valor agregado' al gobierno.
Tasas de IVA en America Latina
Las tasas de IVA varian significativamente entre paises y frecuentemente incluyen multiples niveles de tasas para diferentes categorias de productos.
| Pais | Tasa General | Tasa Reducida | Notas |
|---|---|---|---|
| Mexico | 16% | 0% | 0% para alimentos basicos, medicinas |
| Espana | 21% | 10% | 4% para alimentos basicos |
| Argentina | 21% | 10.5% | Tasas reducidas para ciertos bienes |
| Colombia | 19% | 5% | Canasta basica exenta |
| Chile | 19% | - | Tasa unica |
| Peru | 18% | - | IGV incluye impuesto municipal |
| Uruguay | 22% | 10% | Tasa reducida para productos basicos |
| Ecuador | 12% | 0% | 0% para productos basicos |
| Costa Rica | 13% | 4%, 2%, 1% | Multiples tasas reducidas |
| Guatemala | 12% | - | Tasa unica |
Tipos de Calculos de IVA
Agregar IVA
Comienza con precio neto, multiplica por (1 + tasa IVA). $100 + 16% IVA = $116 bruto.
Quitar IVA
Divide bruto por (1 + tasa IVA). $116 / 1.16 = $100 precio neto.
Encontrar Monto de IVA
Del bruto: multiplica por (tasa IVA / (100 + tasa IVA)). $116 x (16/116) = $16 IVA.
Desglose de Factura
Siempre muestra neto, IVA y bruto por separado en facturas de negocios para cumplimiento.
IVA para Empresas
Umbral de Registro
La mayoria de los paises requieren registro de IVA una vez que la facturacion excede un umbral. Mexico: actividad empresarial. Espana: 1 euro. Algunos paises no tienen umbral.
Recuperacion de IVA de Entrada
Las empresas registradas reclaman el IVA pagado en gastos de negocio. Guarda todas las facturas que muestren IVA para tus registros.
Ventas Transfronterizas
Las exportaciones B2B tipicamente tienen tasa cero. Las ventas B2C a consumidores de otros paises siguen las tasas del pais de destino.
Fechas de Vencimiento
Las declaraciones de IVA son tipicamente mensuales o bimestrales. La presentacion tardia incurre en multas e intereses en la mayoria de las jurisdicciones.
Preguntas Frecuentes
Cual es la diferencia entre IVA e impuesto sobre ventas?
El IVA se recauda en cada etapa de produccion y permite a las empresas reclamar el impuesto en los insumos. El impuesto sobre ventas solo se recauda en la venta final a consumidores. El IVA generalmente se considera mas eficiente y dificil de evadir.
Como calculo el IVA hacia atras desde un precio bruto?
Divide el precio bruto por (1 + tasa IVA como decimal). Para IVA del 16%: $116 / 1.16 = $100 neto. El monto del IVA es $116 - $100 = $16.
Todos los productos estan sujetos al IVA?
No. La mayoria de los paises tienen exenciones (sin IVA, no se puede reclamar IVA de entrada) y bienes con tasa cero (0% IVA, se puede reclamar IVA de entrada). Las exenciones comunes incluyen servicios financieros, educacion y salud.
Debo cobrar IVA en exportaciones?
Las exportaciones a paises no-IVA tipicamente tienen tasa cero. Dentro de bloques comerciales, las ventas B2B pueden usar mecanismos de cargo inverso. Las reglas varian por destino, asi que consulta las regulaciones locales.
Consejos Pro
- Guarda esta calculadora en favoritos para acceso rapido
- Usa el boton de compartir para enviar tus resultados a otros
- Prueba diferentes escenarios para comparar resultados
- Explora nuestras calculadoras relacionadas para mas informacion
Te resulto util esta calculadora? Compartela con otros: